Istut jättämään verosi, napsautat ohjelmistoasi ja otat tavallisen vähennyksen ajattelematta. Vuosien ajan tämä oikotie oli järkevä useimmille veronmaksajille, ja IRS jopa helpotti sitä lähes kaksinkertaistamalla summan vuonna 2018.
Mutta verokoodi muuttui yhden suuren kauniin lain nojalla, ja vanha noudattamatta jättäminen saattaa nyt maksaa sinulle rahaa. US Bank huomauttaa ongelmasta, joka vaikuttaa lähes kaiken tulotason veronmaksajiin ja arkistointitiloihin tällä hakukaudella.
Ero vakiovähennyksen ja erittelyllä väittämän välillä on muuttunut merkittävästi uuden lainsäädännön myötä. Jos jätät vuoden 2025 ilmoituksesi antamatta numeroita molempiin suuntiin, saatat maksaa satoja tai tuhansia dollareita liikaa liittovaltion verolaskustasi US Bankin mukaan.
Tavallinen vähennyksesi ei ehkä ole paras vähennyksesi vuonna 2025
Verovuoden 2025 vakiovähennys on IRS:n mukaan 15 750 dollaria naimattomille, 31 500 dollaria yhteishakijoille ja 23 625 dollaria perheenpäämiehille. Nämä numerot ovat kiinteitä ja saat ne automaattisesti seuraamatta yhtä kuittia tai dokumentoimatta yksittäisiä kuluja.
Eritellyt vähennykset edellyttävät, että sinun on lueteltava ja dokumentoitava kaikki tukikelpoiset kulut IRS:n luettelossa A, kun jätät liittovaltion ilmoituksesi. Voit vaatia päteviä asuntolainan korkoja, valtion ja paikallisia veroja, hyväntekeväisyysmaksuja ja korvaamattomia hoitokuluja, jotka ylittävät 7,5 % mukautetusta bruttotulostasi, US Bankin mukaan.
Loukku on yksinkertainen ja kallis: Useimmat veronmaksajat tekevät vakiovähennyksen joka vuosi tarkistamatta, säästäisikö erittely lisää rahaa. Koska useita tärkeitä vähennysrajoja muuttuvat OBBBA:n mukaan, automaattinen valinta ansaitsee toisen tarkastelun ennen palautuksesi lähettämistä IRS:n mukaan.
SUOLA-rajan korotus on suurin muutos, jonka useimmat veronmaksajat ovat jättäneet huomiotta
Vuodesta 2018 vuoteen 2024 yhdistetty osavaltion ja paikallisen verovähennys oli 10 000 dollaria veronalennuksia ja työpaikkoja koskevan lain mukaisesti. Bipartisan Policy Centerin mukaan tämä raja pakotti miljoonat asunnonomistajat korkeamman verotuksen osavaltioissa lopettamaan erittelyn ja jättämään vakiovähennyksen.
IRS:n mukaan One Big Beautiful Bill korotti tämän rajan 40 000 dollariin naimattomille veronmaksajille, perheenpäämiehille ja aviopareille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä, ja 20 000 dollariin erikseen hakeville verovuodesta 2025 vuoteen 2029 alkaen.
Kotitalouksille, jotka ansaitsevat yli 500 000 dollaria MAGIssa, rajaa alennetaan 30 sentillä jokaista tämän kynnyksen ylittävää dollaria kohden, mutta se ei voi pudota alle 10 000 dollaria. Kun MAGIsi ylittää 600 000 dollaria, palaat takaisin vanhaan rajaan riippumatta siitä, kuinka paljon maksat osavaltion ja paikallisia veroja H&R Blockin mukaan.
SUOLA-raja hyppää 40 000 dollariin, mutta tulorajat poistavat hiljaa edut niiltä, jotka ansaitsevat yli 500 000 dollaria MAGI:ta.
Maria Korneeva / Getty Images
Asuntolainan korot ja sairauskulut ohjaavat edelleen asunnonomistajien hajoamispäätöksiä.
Asuntolainan korkojen vähennys on edelleen yksi pakottavimmista syistä eritellä liittovaltion palautuksesi tällä hakukaudella. Yhdessä hakemuksen jättäneet avioparit voivat vähentää korkoa jopa 750 000 dollaria asunnon velasta nykyisten pysyvien sääntöjen mukaisesti.
Ennen 16. joulukuuta 2017 otettujen asuntolainojen raja on US Bankin mukaan 1 miljoona dollaria yhteishakijoille.
Vuodesta 2026 alkaen asuntolainavakuutusmaksut ovat myös OBBBA:n mukaisia vähennyskelpoisia asuntolainakorkoja, mikä antaa asunnonomistajille uuden syyn harkita erittelyä. H&R Blockin mukaan, jos maksat PMI:tä tavanomaisesta lainasta, tämä kulu lasketaan A-aikataulun kokonaissummaan ensi vuodesta alkaen.
Lisää henkilökohtaista taloutta:
Eläkeläiset, jotka noudattavat 4 prosentin sääntöä, jättävät tuhansia pöydälle. Fidelity sanoo, että 500 dollarin politiikka voi suojata koko nettovarallisuuttasi. Fidelityn 4 Roth-strategiaa voivat säästää perheellesi omaisuuksia veroissa.
Sairaanhoito- ja hammashoitokulut voivat kääntää pöydän myös veronmaksajille, joilla on merkittäviä korvaamattomia terveydenhuoltokuluja verovuonna 2025. Voit vähentää korvaamattomia sairaanhoitokuluja, jotka ylittävät 7,5 % AGI:stäsi ja kattaa leikkaukset, ennaltaehkäisevät hoidot, hammaslääkärityöt ja reseptilääkkeet.
Vakuutusyhtiösi tai työnantajasi korvaamat kulut eivät ole oikeutettuja tähän vähennykseen US Bankin mukaan. Harkitse yhtä veronmaksajaa, jolla on 80 000 dollaria AGI:ssa ja joka maksoi 10 000 dollaria korvaamattomina sairaanhoitolaskuina kalenterivuoden 2025 aikana.
7,5 prosentin kynnys on 6 000 dollaria, mikä tarkoittaa, että 4 000 dollaria näistä sairaanhoitokuluista voidaan pitää eriteltynä vähennyksenä luettelossa A. Yhdessä asuntolainan korkojen ja valtion verojen kanssa tämä kokonaissumma voi ylittää 15 750 dollarin normaalin vähennysrajan yksittäisille hakijoille.
Hyväntekeväisyysstrategiat voivat kallistaa liittovaltion tuottosi yksityiskohtia
Käteislahjoitukset hyväksytyille julkisille hyväntekeväisyysjärjestöille ovat edelleen vähennyskelpoisia 60 %:iin asti AGI:stäsi, jos päätät eritellä vähennyksesi tänä vuonna. Lahjoitukset yksityisille säätiöille on rajoitettu 30 prosenttiin AGI:stä, ja molemmat rajat ovat voimassa vain, kun lähetät palautuksesi liitteen A, US Bankin mukaan.
Vuodesta 2026 alkaen OBBBA vähentää eriteltyjä hyväntekeväisyysvähennyksiä 0,5 prosentilla AGI:stä kaikille ilmoittajille, jotka päättävät eritellä palautukset. US Bankin mukaan 200 000 dollaria ansaitseva veronmaksaja ei saisi vähennysetua ensimmäisestä 1 000 dollarista hyväntekeväisyyteen tuona vuonna.
Yksi strategia, jota rahoitusneuvojat usein suosittelevat, on ryhmitellä hyväntekeväisyytesi yhdeksi verovuodeksi saadaksesi suurimman hyödyn. Sen sijaan, että antaisit 5 000 dollaria vuodessa neljän vuoden ajan, maksat 20 000 dollaria yhdessä vuodessa ja vähennät normaalin vähennyksen loput kolmesta vuodesta.
Tärkeimmät huomiot hyväntekeväisyyteen liittyvistä vähennyksistä Käteislahjoitukset julkisille hyväntekeväisyysjärjestöille ovat vähennyskelpoisia jopa 60 % verovuoden 2025 mukautetusta bruttotulostasi US Bankin mukaan. Yksityisten säätiöiden lahjoitukset on rajoitettu 30 prosenttiin AGI:stä, ja asiakirjavaatimukset koskevat kaikkia esittämiäsi hyväntekeväisyysvaatimuksia. Lahjoittajien suositteleman rahaston avulla voit niputtaa useita vuosia lahjoituksia yhdeksi vuodeksi maksimoidaksesi vähennyksesi arvon A-taulukossa. Uusi 0,5 %:n AGI-alennus hyväntekeväisyyteen liittyvissä vähennyksissä astuu voimaan vuonna 2026, joten varhainen lahjoitus vuoteen 2025 mennessä voi säästää rahaa. Uusia ylimääräisiä vähennyksiä sovelletaan, jos erittelet tai otat vakiovähennyksen.
OBBBA otti käyttöön useita vähennyksiä, jotka ovat kaikkien oikeutettujen veronmaksajien käytettävissä riippumatta siitä, erittelevätkö he vakiovähennyksen vai vaativatko he sitä. IRS:n mukaan nämä vähentävät oikaistua bruttotuloasi suoraan, mikä tarkoittaa, että ne vähentävät verotettavaa tuloasi ennen kuin valitset vähennysmenetelmän.
Uusia vähennyksiä verottajalle. H&R Blockin mukaan pätevä ylityöpalkka on vähennyskelpoinen enintään 12 500 dollaria yksittäisille hakijoille ja 25 000 dollaria yhteishakijoille verovuoteen 2028 asti. USA:ssa 31.12.2024 jälkeen ostettujen uusien ajoneuvojen autolainojen korot ovat vähennyskelpoisia 10 000 dollariin asti per palautus US Bankin mukaan.
Nämä vähennykset ovat riippumattomia erittelypäätöksestäsi, mutta ne muuttavat AGI:täsi ja vaikuttavat suoraan 7,5 %:n sairauskulujen kynnykseen. Alhaisempi AGI tarkoittaa, että enemmän hoitokuluistasi tulee vähennyskelpoisia A-taulukossa, mikä voi tehdä erittelystä odotettua hyödyllisemmän.
Kuinka päättää, onko erittelyssä järkeä vuoden 2025 liittovaltion veroilmoituksellesi
Päätös perustuu yhteen vertailuun, joka jokaisen veronmaksajan tulisi tehdä ennen ilmoituksen jättämistä tällä hakukaudella. Lisää asuntolainan korot, maksetut osavaltion ja paikalliset verot, hyväntekeväisyysmaksut ja pätevät sairauskulut US Bankin mukaan.
“Sosiaaliturvaverot eivät ole muuttuneet, mutta kokonaisverolaskusi voi olla pienempi tämän vähennyksen vuoksi”, sanoi Catherine Valega, sertifioitu taloussuunnittelija ja Green Bee Advisoryn perustaja.
Jos tämä summa ylittää normaalivähennyksesi, erittely vähentää verolaskuasi verrattuna tavalliseen vähennykseen. Jos kokonaissumma ei riitä, sinun tulee tehdä vakiovähennys ja säästää erittelyn edellyttämältä paperityöltä ja dokumentaatiolta.
Nopea tarkistuslista vähennysstrategiasi arvioimiseksi Hanki lomake 1098 asuntolainahuoltajaltasi ja kirjaa ylös maksetut korot, kiinteistöverot sulkutilissä ja PMI-maksut. Tarkista W-2:stasi pidätetyt osavaltion ja paikalliset tuloverot ja lisää erikseen maksamasi omaisuus- tai henkilökohtaiset omaisuusverot. Kerää kuitit ja kuittauskirjeet kaikista kalenterivuoden 2025 aikana antamistasi hyväntekeväisyyslahjoituksista päteville organisaatioille. Yhteensä korvaamattomat hoito- ja hammashoitokulut. vähennä sitten 7,5 % AGI:stä löytääksesi lääketieteellisen vähennyksen. Vertaa aikataulusi A kokonaissummaa hakemuksesi tilan vakiovähennykseen ja valitse suurempi summa liittovaltion palautuksellesi.
Veroohjelmisto suorittaa tämän vertailun automaattisesti, mutta tietojen ymmärtäminen antaa sinulle mahdollisuuden hallita ajoituspäätöksiä, kuten kiinteistöverojen ennakkomaksua. Jos olet lähellä erittelykynnystä, vähennyskelpoisten kulujen siirtäminen kuluvalle vuodelle voi ylittää rajan.
Esitysvirheet vältettävät valittaessa vakio- ja eriteltyjen vähennysten välillä
Yleinen virhe on olettaa, että vakiovähennys on aina parempi yksinkertaisesti siksi, että se vaatii vähemmän paperityötä tai dokumentointia. Tämä oletus maksoi veronmaksajille rahaa ennen OBBBA:ta, ja se voi maksaa vielä enemmän nyt, kun SUOLA-raja on nelinkertaistunut.
Avioparit, jotka jättävät hakemuksensa erikseen, kohtaavat koordinointivaatimuksen, joka saa monet veronmaksajat epävarmaksi joka verokausi. Jos toinen puoliso erittelee vähennykset, toisen puolison on myös eriteltävä ne, vaikka vakiovähennys tuottaisi IRS:n mukaan alhaisemman verolaskun. Laske molempien puolisoiden numerot ennen kuin päätät kotisi yhteisestä arkistointistrategiasta.
Tämä päätös nollataan joka vuosi jokaisen uuden liittovaltion veroilmoituksen jättämisen yhteydessä, ja keskittymisesi vuoteen 2024 ei välttämättä toimi vuonna 2025. Tarkista tilanne vuosittain uuden SALT-rajan ja vanhemman bonusvähennyksen mukaisesti ja ota yhteyttä pätevään veroasiantuntijaan, jos taloutesi on monimutkainen.
Aiheeseen liittyvä: Salkussasi saattaa piilee hiljainen verouhka
