Kuvan lähde: Getty Images
Osakkeet ja osakkeet ISA on maailman paras rahoitustuote pitkän aikavälin vaurauden rakentamiseen. Ja mielestäni niistä on tullut vieläkin tärkeämpiä keskiviikon syysbudjetin jälkeen.
ISA:lla ihmiset eivät maksa senttiäkään pääomavoittoja tai osinkoveroa HMRC:lle. Lisäksi, toisin kuin muut verotehokkaat tuotteet, kuten itse sijoitetut henkilökohtaiset eläkkeet (SIPP), britit eivät maksa tuloveroa nostoessaan.
Hälyttävän veronkorotuksen aikakaudella itsesi suojeleminen ISA:lla on mielestäni olennaista. Viimeisin syysbudjetti on lisännyt valtavia kustannuksia, joita aiheutuu sellaisen käyttämättä jättämisestä.
Mutta miksi?
Huomaa, että verokohtelu riippuu kunkin asiakkaan yksilöllisistä olosuhteista ja saattaa muuttua tulevaisuudessa. Tämän artikkelin sisältö on tarkoitettu vain tiedoksi. Sitä ei ole tarkoitettu, eikä se ole minkäänlainen veroneuvonta. Lukijat ovat vastuussa oman due diligence -tarkastuksen suorittamisesta ja ammattiavun hankkimisesta ennen sijoituspäätösten tekemistä.
Nostaa osinkojen veroa
ISA-käteiskorvauksiin tehdyistä muutoksista puhuttiin paljon tähän päivään mennessä. Monien ihmisten ennusteet kävivät toteen: vuosipäivärahaa vähennettiin 20 000 punnasta 12 000 puntaa huhtikuusta 2027 alkaen.
Selvittäjät eivät kuitenkaan odottaneet osinkoveron korotusta seuraavalta tilikaudelta. Tämän seurauksena sekä käteissäästäjät että osakesijoittajat ovat nousseet talousarviosta mahdollisina suurina häviäjinä.
Huhtikuusta 2026 alkaen osinkosijoittajat voivat joutua maksamaan käteismaksuistaan 2 % enemmän huhtikuusta 2026 alkaen. Perusveronmaksajien osinkovero nousee 8,75 %:sta 10,75 %:iin. Samaan aikaan korkeamman verokannan veronmaksajien vero nousee 33,75 prosentista 35,75 prosenttiin.
Kustannusten nousu
Peräkkäiset hallitukset ovat viime vuosina yhä innokkaampia hyödyntämään osinkosijoittajia ratkaisemaan budjettikriisejä.
Vuonna 2018 vuotuinen osinkovähennys (osingonmaksun veroton raja) laskettiin 2 000 puntaa aiemmasta 5 000 punnasta. Tämä puolitettiin 1 000 puntaa vuonna 2023, ennen kuin se puolittui jälleen 500 puntaa vuonna 2024.
Osinkoveroa korotettiin myös 1,25 % perus-, korkeampi- ja lisäverovelvollisille.
ISA:n käyttö
Tässä ympäristössä on välttämätöntä käyttää veroa säästäviä tuotteita, kuten osakkeita ja osakkeita, ISA:ita mahdollisimman paljon.
Käytän itse jotain näistä tuotteista ansaitakseni passiivisia tuloja. Yksi tärkeimmistä omistuksistani on Primary Health Properties (LSE:PHP), jonka tarkoituksena on tuottaa suurta ja jatkuvaa osinkoa.
Kiinteistösijoitusrahastona (REIT) yhtiön on maksettava 90 % vuotuisista vuokratuloista osinkoina. Ajoittain osingot voivat tuottaa pettymyksen, jos säätiön vuokralaiset eivät pysty maksamaan vuokraa. Mutta pitkällä aikavälillä tämän osinko-osuuden pitäminen ISA:n ulkopuolella voi tulla yhä kalliimmaksi.
Primary Health on korottanut vuotuista osinkoa joka vuosi 1990-luvun puolivälistä lähtien. Tämä kuvastaa sen keskittymistä vahvoihin lääkintävälinemarkkinoihin sekä laajaan vuokralaisportfolioon. Olen varma, että ne jatkavat myös voimakasta nousuaan, sillä Ison-Britannian kasvava väestö ohjaa terveydenhuoltopalvelujen kysyntää.
Vuotuisella 20 000 punnan korvauksella Stocks and Shares ISA on mielestäni ilmeinen valinta useimmille briteille. Ajan myötä ne voivat säästää osinkosijoittajille omaisuuksia veroissa, varsinkin tämänpäiväisen syysbudjetin jälkeen.