Uusi säästöauto, nimeltään “Trump-tilit”, on suunniteltu auttamaan seuraavan sukupolven amerikkalaisia lapsia rakentamaan vaurautta aikuisuuteen asti.
Presidentti Donald Trumpin heinäkuussa allekirjoittaman monen biljoonan dollarin vero- ja menolain mukaisesti liittovaltion hallitus maksaa 1 000 dollaria jokaiselle tulevina vuosina syntyneelle amerikkalaiselle vauvalle avatuille tileille.
Aloite sai vauhtia 2. joulukuuta, kun miljardöörit Michael ja Susan Dell ilmoittivat 6,25 miljardin dollarin lahjoituksesta myös miljoonien vanhempien lasten tilien perustamiseen. Muut suuret nimet liike-elämässä ja rahoituksessa, mukaan lukien Bridgewater Associatesin perustaja Ray Dalio ja BlackRock Inc., seurasivat pian pienempiä lupauksia.
Lainsäätäjät vähensivät merkittävästi ohjelman joustavuutta ja veroetuja alkuperäisen ehdotuksen jälkeen. Vaikka tilit voisivat toimia ponnahduslautana pitkän aikavälin säästämiselle, on muita sijoitusvälineitä, erityisesti 529-suunnitelmat, jotka tarjoavat suurempia veroetuja.
Näin tilien pitäisi toimia ja kuinka uusi rahansyöttö voi vaikuttaa ohjelmaan.
Miten Trumpin tilit toimivat?
Jokaisen tilin vuotuiset maksut olisivat rajoitettu 5 000 dollariin, mikä on määrä, joka mukautettaisiin inflaatioon. Ajatuksena on, että vanhemmat, perheenjäsenet ja jopa omaishoitajien työnantajat maksavat rahaa ajan myötä. Liittovaltion hallitus sekä osavaltio-, paikallis- tai heimohallitukset voivat myös osallistua, eivätkä ne ole rajoituksen alaisia.
Tilit suljettaisiin siihen asti, kunnes lapsi täyttää 18. Siinä vaiheessa Trump-tileistä tulee olennaisesti henkilökohtaisia eläketilejä, joita voidaan käyttää ilman sakkoja tiettyihin kuluihin, kuten korkeakouluihin tai ensiasunnon ostoihin.
Vain yksi tili per henkilö on sallittu. Yhdysvaltain valtiovarainministeriö antaa määräyksiä, jotka edellyttävät rahastojen sijoittamista sijoitusrahastoihin tai pörssilistattuihin indeksirahastoihin (ETF), jotka “pääasiassa” pitävät yhdysvaltalaisia osakkeita. Heinäkuussa allekirjoitetun lain mukaan rahastojen tulee periä alhaisia maksuja eikä käyttää vipuvaikutusta.
Toinen poikkeus maksurajoitukseen koskee voittoa tavoittelemattomia järjestöjä, mukaan lukien 501(c)(3) ja 501(c)(4) organisaatiot, jotka voivat tehdä lahjoituksia vastaanottajille heidän asuinpaikkansa perusteella.
Vanhemmat, sukulaiset, työnantajat tai hyväntekijät voivat lahjoittaa nimetylle vastaanottajan Trump-tilille siihen vuoteen asti, kun he täyttävät 17 vuotta. Verohallinnon mukaan vanhemmat voivat aloittaa lahjoituksensa lastensa puolesta 4.7.2026 alkaen.
Lisäksi Yhdysvaltain hallitus lahjoittaisi pilottiohjelman kautta 1 000 dollaria vuoden 2025 alusta 2028 loppuun syntyneiden vauvojen tileille. Omaishoitajat voivat rekisteröidä lapset tilille verohallinnon ylläpitämän verkkoportaalin kautta.
Mikä on yritysjohtajien panoksen merkitys?
Yritysten ja varakkaiden lahjoittajien sitoumukset osoittavat, kuinka yritykset ja yritysjohtajat ovat innokkaita osoittamaan julkista tukea ohjelmalle, jota Trump pitää osana presidentin perintöään.
Dalio sanoi, että hänen säätiönsä lahjoittaisi 250 dollaria kukin noin 300 000 “Trump-tilille” Connecticutissa oleville lapsille. BlackRock sanoi, että se yhdistäisi liittovaltion hallituksen maksut työntekijöiden lasten tileille ja antaisi heille 1 000 dollaria kullekin.
Nämä lupaukset seuraavat Dellin joulukuun alussa antamaa ilmoitusta 6,25 miljardin dollarin lahjoituksesta, jonka tarkoituksena oli perustaa tilit 25 miljoonalle 10-vuotiaalle ja sitä nuoremmalle amerikkalaiselle lapselle, jotka olivat liian vanhoja voidakseen saada valtion alkuperäistä rahoitusta. Lahjoitus on suunnattu lapsille, joiden postinumerot ovat alle 150 000 dollaria.
Jokainen kelvollinen tili saisi 250 dollaria Delliltä. Vaikka tämä summa ei todennäköisesti muutu merkittäviksi säästöiksi edes parissa vuosikymmenessä, Michael Dell, Dell Technologies Inc:n perustaja, sanoi paljastaessaan lahjan, jonka hän toivoi inspiroivansa muitakin.
Mitä edunsaajat voivat tehdä rahoillaan?
Trump-tileihin voi koskea vasta 18 vuoden iässä. Siinä vaiheessa niitä kohdellaan pohjimmiltaan kuin perinteisiä henkilökohtaisia eläketilejä. Kuten IRA:ssa, rahaa voidaan nostaa aikaisin tiettyjä päteviä kuluja varten, mukaan lukien korkea-asteen koulutus, jopa 10 000 dollaria ensiasunnon ostosta ja 5 000 dollaria lasta kohti syntymä- tai adoptiokuluja varten. Muista jakeluista seuraa 10 % sakko.
Mitkä ovat Trump-tilien veroedut?
Tilit kasvavat verovapaasti, eikä niitä veroteta ennen kuin rahat on nostettu. Nämä verot ovat monimutkaisia, eikä Yhdysvaltain valtiovarainministeriö ole vielä antanut sääntöjä tarkalleen kuinka ne toimivat. Lain mukaan edunsaajat eivät maksa veroja verojen jälkeisistä maksuista tileilleen, kuten vanhempiensa ja perheenjäseniensä. Mutta kaikki verovapaat tulot tai maksut hallitukselta, hyväntekeväisiltä tai työnantajilta verotetaan tavallisina tuloina nostamisen yhteydessä. Tämän lisäksi edunsaajat joutuisivat myös 10 %:n IRA:n nostorangaistukseen, jos rahaa käytetään ei-kelpoisiin kuluihin.
Mikä ehdotuksessa muuttui ennen kuin siitä tuli laki heinäkuussa?
Lainsäätäjät muuttivat Trumpin kirjanpitoa siten, että voitot verotettaisiin tavallisena tulona. Lakiesityksen varhaisissa versioissa sanottiin, että voitonjakoa verotettaisiin pitkän aikavälin pääomavoittoprosentilla, jotka ovat paljon alhaisemmat kuin tavalliset tulot. Tilit muutettiin myös noudattamaan IRA:n nostosääntöjä, mikä tarkoittaa, että vastaanottajan pienyrityksen aloituskustannukset eivät enää täytä sakkovapaita jakeluja.
Miten Trump-tilit verrattaisiin 529 Collegen säästösuunnitelmiin?
Trump-tileillä on paljon vähemmän veroetuja kuin 529 korkeakoulusäästösuunnitelmassa, joilla on myös paljon korkeammat maksurajat.
529-suunnitelmalla nostot ovat verovapaita pätevien koulutuskulujen osalta, ja maksut ovat usein oikeutettuja valtion tuloverovähennyksiin. Trump-tilinomistajat jatkaisivat verojen maksamista nostoista.
Kuinka paljon suunnitelma maksaisi liittovaltion hallitukselle?
Kongressin budjettitoimiston mukaan Trumpin kirjanpito-ohjelma maksaa noin 15 miljardia dollaria seuraavan vuosikymmenen aikana, mikä on pieni osa heinäkuussa hyväksytystä vero- ja menopaketista.
Mistä idea tuli? Mitä kannattajat ja skeptikot sanovat?
Taloustieteilijä Darrick Hamilton, New Yorkin New School of Social Researchin professori, ehdotti ensin ajatusta valtion rahoittamien “vauvaobligaatioiden” luomisesta keinona auttaa köyhiä amerikkalaisia rakentamaan omaisuutta ja pienentämään rotujen varallisuuseroja. Useat osavaltiot, mukaan lukien Connecticut, ovat perustaneet vauvabonusohjelmia tai ovat tekemässä niin. Hamilton on suhtautunut skeptisesti Trumpin lakiehdotuksiin ja kutsunut niitä ajatukseksi “varallisuuden epätasa-arvon korjaamisesta halvalla”.
Yleinen lähestymistapa näyttää tulleen Valkoisen talon kansallisen talousneuvoston johtajalta Kevin Hassettilta, joka yhdessä ekonomisti Robert Shapiron kanssa alkoi viime vuonna edistää ajatusta 1 000 dollarin tilistä vastasyntyneille. Se on “yksinkertainen ratkaisu, joka auttaa ihmisiä liittymään rahoitusmarkkinoille niin, että kaikki maassa asuvat jakavat vaurauden”, Hassett sanoi esityksessä Aspen Institutessa vuonna 2024.
Bidenin ja Obaman hallinnossa työskennellyt taloustieteilijä Greg Leiserson varoitti, että “verohelpoiset tilit hyödyttävät ensisijaisesti perheitä, joilla on jo vapaa-aikaa ja rahaa, eivät perheitä, jotka tarvitsevat enemmän apua”.
