Jokainen verolomake, joka saapuu postilaatikkoosi tai välitystilisi postilaatikkoon tammikuun ja helmikuun puolivälin välisenä aikana, kertoo IRS:lle tarinan rahoistasi. Fidelity Investments julkaisi juuri yksityiskohtaisen erittelyn yleisimmistä lomakkeista, ja jos jätät ne huomiotta, saatat maksaa siitä.
Työnantajasi, pankkisi, välitystoimistosi ja eläkesuunnitelmasi ylläpitäjä lähettää kopiot näistä lomakkeista suoraan IRS:lle. Jos palautuksesi numerot eivät täsmää, IRS merkitsee hakemuksesi automaattisesti. Tämä ristiriita voi johtaa tilintarkastusilmoitukseen, uudelleen laskettuun verolaskuun tai molempiin.
Useimmat ihmiset tietävät tarvitsevansa W-2:n, mutta vain harvat ymmärtävät, miksi 1099-DIV on tärkeä tai mitä 1099-R itse asiassa seuraa. Tässä on mitä jokainen tärkeä verolomake raportoi ja kuinka vältät yleisimmät virheet.
W-2 on palautuksesi perusta, ja virheet ovat yleisiä
Jos työskentelit työntekijänä milloin tahansa viime vuonna, työnantajasi antoi lomakkeen W-2. Tämä asiakirja ilmoittaa kokonaispalkasi, palkoistasi pidätetyt verot ja kaikki maksut työpaikan eläkejärjestelmään, kuten 401(k) tai 403(b), Fidelityn verolomakeoppaan mukaan.
Jokainen siinä oleva numero menee suoraan lomakkeellesi 1040. Jos työnantajasi ilmoitti väärän summan tai jos vaihdoit työpaikkaa ja W-2 meni aiempaan osoitteeseen, palautuksesi ei vastaa sitä, mitä veroviranomainen on ilmoittanut.
Vahvista jokainen W-2-lomake viimeisellä palkkatietolomakkeellasi. Varmista, että sosiaaliturvatunnuksesi ja eläkemaksusi ovat oikein. Jos jotain on vialla, ota välittömästi yhteyttä palkkatoimistoon ja pyydä korjattu W-2C.
Freelancerit ja freelancerit kohtaavat erilaisia 1099 sääntöä
Työntekijät saavat W-2:n, mutta kaikki muut saavat 1099:n, ja käytettävissä on useita versioita riippuen siitä, miten ansait tulot.
Lomake 1099-NEC ilmoittaa ei-työntekijäkorvaukset. Jos asiakas maksoi sinulle 600 dollaria tai enemmän freelancerina, urakoitsijana tai freelancerina viime vuonna, hänen olisi pitänyt jättää tämä lomake IRS:lle ja lähettää sinulle kopio.
4. heinäkuuta 2025 allekirjoitetun One Big Beautiful Bill Actin mukaan raportointikynnys nousee 2 000 dollariin verovuodesta 2026 alkaen.
1099-K ja 1099-MISC seurantaalusta ja sekalaiset tulot
1099-K-lomake raportoi maksut, jotka on käsitelty kolmansien osapuolien alustojen, kuten Venmon, PayPalin ja verkkokauppapaikkojen, kautta. Kongressi asetti tilivuodelle 2025 raportointirajan 20 000 dollariin bruttomaksuissa ja yli 200 tapahtumassa One Big Beautiful Actin kautta, joka allekirjoitettiin 4. heinäkuuta 2025.
Lomake 1099-MISC kattaa sekalaiset tulot, kuten rojaltit, palkinnot ja tietyt muut maksut.
“Emme tiedä kaikkia asioita, jotka saavat IRS-tarkastuksen tapahtumaan”, April Walker, American Institute of Certified Public Accountantsin verokäytännön ja etiikan johtaja kertoi CNBC:lle. “Mutta yksi parhaista tavoista välttää se on varmistaa, että ilmoitat kaikesta täysin ja täydellisesti.”
Itsenäisten ammatinharjoittajien veronmaksajien kriittinen kohta on se, että heidän on lain mukaan ilmoitettava kaikki tulonsa ilmoituksessaan, vaikka he eivät koskaan olisi saaneet 1099:ää.
Jos arvioitu verolaskusi ylittää 1 000 dollaria, sinun tulee suorittaa arvioidut maksut neljännesvuosittain koko vuoden ajan.
Yleisiä virheitä Freelancerit ansaitsevat kaksinkertaisen laskennan tulot, jotka näkyvät sekä 1099-NEC:ssä että 1099-K:ssa, kun asiakas maksaa Venmon kautta. Neljännesvuosittaisten arvioitujen maksuaikojen huomioimatta jättäminen ja huhtikuuhun asti odottaminen, mikä johtaa korkokorkomaksuihin Laitteisiin, kotitoimistoon ja ohjelmistoihin liittyvien laillisten yrityskulujen vähentäminen epäonnistui. Freelancerien tulojen ja ohjelmistojen oikeutettujen yrityskulujen vähentäminen epäonnistui. säästöt luo oman lomakesarjansa
Jos ansaitsit vähintään 10 dollaria korkoa säästö- tai joukkovelkakirjatililtä, odota lomake 1099-INT. Jos keräsit osinkoja, saat lomakkeen 1099-DIV. Lisäksi, jos myit sijoituksia viime vuonna, lomake 1099-B seuraa myyntivoittojasi tai -tappioitasi.
Fidelity yhdistää 1099-DIV, 1099-B, 1099-INT ja 1099-MISC yhdeksi yhdistetyksi sijoitustulojen veroilmoitukseksi. Tämä yksittäinen asiakirja voi olla kymmeniä sivuja pitkä, jos työskentelet aktiivisesti, ja jokainen rivi on tärkeä.
Kuinka 1099-B-virheet maksavat sinulle rahaa
1099-B:n numerot virtaavat suoraan lomakkeesi 1040 luetteloon D. Myynnin väliin jääminen tarkoittaa tulojen ilmoittamista. Kustannusperusteiden virheellinen ilmoittaminen tarkoittaa yli- tai alimaksua voitoista, jotka molemmat käynnistävät IRS:n valvonnan.
Tappiolla osakkeita myyneille sijoittajille on käytännön hyötyä. Jos pääomatappiosi ylittävät voittosi, IRS sallii sinun vähentää enintään 3 000 dollaria jäljellä olevasta tappiosta tavallisista tuloistasi IRS:n ohjeiden mukaisesti.
Käyttämättömät tappiot siirretään määräämättömäksi ajaksi. 1099-B:n huomiotta jättäminen tarkoittaa, että vähennys jätetään pöydälle.
Jokainen välittäjäsi sinulle lähettämä verolomake menee myös suoraan IRS:lle.
VH-studio/Shutterstock
Eläkejako edellyttää huolellista raportointia lomakkeella 1099-R
Lomake 1099-R raportoi jakaumat eläkkeistä, IRA:sta, annuiteetteista ja työnantajan tukemista eläkesuunnitelmista. Riippumatta siitä, oletko todella eläkkeellä, rahan vastaanottaminen mistä tahansa näistä lähteistä käynnistää raportointivaatimuksen.
Fidelity selittää, että jokaista perinteisestä IRA:sta tai 401(k):stä nostettua dollaria verotetaan tavallisena tulona. Veroluokkastasi riippuen se voi tarkoittaa 22 %, 32 % tai jopa 37 %:n menettämistä pelkästään liittovaltion verojen jaosta.
Jos olet lahjoittanut minkä tahansa tyyppiseen IRA:han, saatat saada myös lomakkeen 5498. Tämä lomake seuraa lahjoituksiasi ja on ensisijaisesti tarkoitettu omaan tietueeseesi. Et lähetä sitä palautuksesi mukana, mutta säilytät sen todistaaksesi verohistoriasi, jos IRS sitä pyytää.
Tärkeimmät tiedot lomakkeesta 1099-RD. Jakelukoodit laatikossa 7 kertovat IRS:lle, oliko nostuksesi tavallinen jakelu, varhainen nosto vai Roth-muunnos. Väärä koodi voi johtaa 10 %:n varhaisen noston sakkoon, jota ei pitäisi soveltaa. Jos suoritit kierrätyksen, varmista, että 1099-R kuvastaa sitä kierrätyksenä, ei veronalaisena jakeluna. Hyväksytyt Roth IRA -jakelut ovat yleensä verovapaita, mutta vain, jos viiden vuoden omistusvaatimus täyttyy. Uusi 1099-DA-lomake muuttaa kryptoveroilmoitusta vuodelle 2026
Vuosien ajan kryptovaluuttaverojen laskeminen vaati yksityiskohtaista manuaalista kirjanpitoa. Tästä verokaudesta alkaen tämä prosessi on hieman helpompi. IRS otti käyttöön lomakkeen 1099-DA, joka raportoi digitaalisten omaisuuserien tulot välittäjäliiketoimista.
Jos myit kryptovaluuttoja välittäjän kautta vuonna 2025, sinun olisi pitänyt saada 1099-DA helmikuun 2026 puoliväliin mennessä, Fidelity huomauttaa. Mutta välittäjien ei edelleenkään tarvitse raportoida kustannusperustaansa IRS:lle. Tarvitset silti omat yksityiskohtaiset ostotiedot voittojen ja tappioiden tarkkaan laskemiseen.
Lisää henkilökohtaista taloutta:
Neljän prosentin sääntöä noudattavat eläkeläiset jättävät tuhansia pöydälle. Fidelity sanoo, että 500 dollarin vakuutus voisi suojata koko nettovarallisuuttasi. Fidelityn 4 Roth-strategiaa voivat säästää perheellesi omaisuuksia veroissa.
Ilman näitä tietueita saatat maksaa liiallisia veroja voitoista, joita et todellisuudessa ansainnut, tai aliraportoida voitot, jotka IRS voi laskea lohkoketjutiedoista riippumatta.
Verovuodesta 2026 alkaen myös kiinteistökaupoissa käytettävät digitaaliset varat on raportoitava lomakkeella 1099-S IRS:n ohjeiden mukaan.
Lomake 1040, aikataulut ja asiakirjat, jotka yhdistävät kaiken
Jokainen yllä kuvattu lomake sisältyy lomakkeellesi 1040, joka on liittovaltion veroilmoituksesi pääasiakirja. Taloudellisesta tilanteestasi riippuen saatat joutua liittämään myös aikataulut IRS:n mukaan.
Aikataulua A käytetään vähennysten erittelemiseen tavallisen vähennyksen sijaan, mukaan lukien hyväntekeväisyyslahjoitukset, sairaanhoitokulut sekä valtion ja paikalliset verot. Luettelo B vaaditaan, kun ilmoitat yli 1 500 dollaria veronalaisia korkoja tai osinkoja käyttämällä numeroita 1099-INT ja 1099-DIV. Luettelo C raportoi itsenäisten ammatinharjoittajien veronmaksajien tulot ja kulut vetämällä tiedot heidän 1099-NEC:stä ja 1099-K:sta. lomakkeet.Schedule D raportoi pääomavoitot ja -tappiot sijoitusmyynnistä, jotka on kirjattu 1099-B.IRS-sakkoihisi puuttuvien tai virheellisten lomakkeiden vuoksi.
Myöhästyminen tai puuttuvista verolomakkeista johtuvat virheet eivät ole pieni vaiva. IRS:n rangaistus hakemuksen laiminlyönnistä on 5 % maksamatta jääneestä verosta jokaiselta viivästyskuukaudelta, ja sen enimmäismäärä on 25 % IRS:n rangaistussivun mukaan. Jos palautuksesi on yli 60 päivää myöhässä, vähimmäissakko on 525 dollaria tai 100 % verovelasta sen mukaan, kumpi on pienempi.
Maksun laiminlyöntimaksu lisää vielä 0,5 % kuukaudessa maksamattomasta saldosta ja korko pääomitetaan päivittäin. Jos joku on velkaa 5 000 dollaria ja jättää palautuksen kolme kuukautta myöhässä, pelkät sakot voivat ylittää 750 dollaria.
Toimenpiteet suojataksesi itsesi ennen 15. huhtikuuta päättyvää määräaikaa Kerää kaikki saamasi W-2-, 1099- ja 1098-lomakkeet ja tarkista kokonaissummat henkilökohtaisista tietueistasi. Kirjaudu välitys- ja eläketileille ladataksesi yhdistetyt veroilmoitukset, joista osa on jo maaliskuun puolivälissä. sakko maksamatta jättämisestä.
Aiheeseen liittyvä: Sosiaaliturvalla on vuoden 1984 verolaukaisin, joka vaikuttaa edelleen eläkeläisiin
