Kullan hinta on rikkonut ennätyskorkeuksia, ja miljoonat eläkesäästäjät etsivät nyt jalometalleja suojana markkinoiden myllerryksiltä. Kultakauppiaiden puhe kuulostaa vakuuttavalta pinnalla: Muunna 401(k) kultaiseksi IRA:ksi ja suojaa eläkkeelläsi inflaatioriskiltä.
Ongelmana on, että IRS:llä on tiukat säännöt, jotka koskevat tätä siirtoa, ja niiden rikkominen voi maksaa sinulle tuhansia dollareita veroina ja sakkoina.
Sinun 401(k) ja kultainen IRA toimivat hyvin erilaisissa rakenteissa, ja siirto niiden välillä on paljon monimutkaisempaa kuin useimmat ihmiset ymmärtävät.
IRS luokittelee suurimman osan kullasta kielletyiksi keräilyesineiksi eläketileillä.
IRAsi ei voi sisältää kultatuotetta, koska IRS kohtelee konkreettisempaa henkilökohtaista omaisuutta liittovaltion verolain mukaan kiellettynä keräilykohteena. Internal Revenue Coden pykälä 408(m) luokittelee metallit, jalokivet, postimerkit, kolikot ja taideteokset keräilyesineiksi, jotka aiheuttavat välittömiä veroseuraamuksia eläketililläsi.
Kongressi loi pykälän 408(m)(3) nojalla suppean poikkeuksen jalometalliharkot, jotka täyttävät hyödykepörssien asettamat vähimmäispuhtausvaatimukset.
IRS:n mukaan kultaharkon puhtauden on oltava vähintään 99,5 %, jotta se voidaan sisällyttää IRA-tilille. Ainoa merkittävä poikkeus on American Gold Eagle -kolikko, jonka kongressi hyväksyi sen alhaisemmasta 91,67 prosentin puhtaudesta huolimatta, koska se on nimenomaisesti hyväksytty USC § 5112:n mukaisesti.
Hyväksymätön kulta- ja kotisäilytys voi hylätä koko IRA:n
Jos ostat kultaa, joka ei täytä IRS:n puhtausstandardia, virasto käsittelee koko ostosumman veronalaisena jakeluna tililtäsi välittömästi. Olet velkaa tästä summasta tuloveroa sekä 10 %:n ennenaikaisen kotiutuksen sakkoa, jos olet alle 59½-vuotias tapahtumahetkellä.
Pahimmassa tapauksessa kiellettyjen metallien ostaminen voi käynnistää IRC-luvun 4975 mukaisen kielletyn tapahtuman, mikä hylkää koko IRA-saldosi kerralla. Hyväksyttyihin tuotteisiin kuuluvat American Gold Eagles, Gold Buffalos, Canadian Maple Leafs ja NYMEX- tai COMEX-akkreditoitujen jalostamoiden jalometalliharkot, jotka täyttävät 99,5 % standardin.
Aiheeseen liittyvä: Morgan Stanleylla on vahva viesti kultasijoittajille
IRS:n mukaan keräilykolikot, korut ja numismaattiset esineet eivät täytä IRA:n vaatimuksia niiden kultapitoisuudesta riippumatta. Säilytyssäännöt ovat yhtä tiukat: IRA:n omistamaa kultaa ei saa säilyttää kotilokerossa, henkilökohtaisessa pankin talletuslokerossa tai muussa hallinnassasi.
IRS edellyttää, että kaikki IRA-tileillä olevat jalometallit ovat pätevän edunvalvojan hallussa hyväksytyssä säilytyskeskuksessa, ja henkilökohtainen hallussapito käynnistää verollisen jaon. Tuomioistuimet ovat johdonmukaisesti hylänneet “kotivaraston IRA” -järjestelyt, joita jotkut kultakauppiaat edelleen mainostavat asiakkailleen, CFTC varoitti.
Useimmat eläkesäästäjät palavat 60 päivän epäsuoraan siirtymäaikatauluun
Sinulla on kaksi vaihtoehtoa siirtää 401(k)-varat kulta-IRA:han, ja valitsemasi menetelmä määrittää täysin taloudellisen riskisi tason. Suoralla kierrätyksellä 401(k)-päällikkösi lähettää varat suoraan uudelle kulta-IRA-säilyttäjällesi ilman ennakonpidätystä.
Tämä on turvallisin reitti, jota rahoitussuunnittelijat, IRS ja kaikki suuret eläkkeellä olevia sijoittajia palvelevat pankkiiriliikkeet jatkuvasti suosittelevat. Epäsuoran kierrätyksen yhteydessä 401(k)-suunnitelmasi jakaa varat sinulle henkilökohtaisesti ja edunvalvoja pidättää välittömästi 20 % liittovaltion veroista.
Lisää henkilökohtaista taloutta:
Neljän prosentin sääntöä noudattavat eläkeläiset jättävät tuhansia pöydälle. Fidelity sanoo, että 500 dollarin vakuutus voisi suojata koko nettovarallisuuttasi. Fidelityn 4 Roth-strategiaa voivat säästää perheellesi omaisuuksia veroissa.
Sinulla on sitten täsmälleen 60 kalenteripäivää aikaa tallettaa koko jakosumma, mukaan lukien omista erillisistä varoistasi pidätettävä osuus, uuteen kulta-IRA:han. Jos et talleta koko summaa uudelleen tämän tiukan määräajan kuluessa, IRS käsittelee vajetta veronalaisena tulona ja määrää ylimääräisiä varhaisnostomaksuja IRS:n määrittelemällä tavalla.
IRS rajoittaa myös yhden epäsuoran kierrätyksen 12 kuukauden jaksoa kohti kaikilla IRA-tileilläsi riippumatta siitä, kuinka monta tiliä omistat erikseen. Toimittajien välisiä suoria siirtoja ei lasketa mukaan tähän yhden vuoden rajoitukseen, mikä tekee niistä käytännössä huomattavasti turvallisempia eläketilin haltijoille.
Vuosittaisen säännön rikkominen tai 60 päivän määräajan laiminlyönti voi muuntaa koko palautuksen määrän tavanomaiseksi verotettavaksi tuloksi koko kalenterivuodelta. IRS voi myöntää poikkeuksen 60 päivän vaatimuksesta tietyissä rajoitetuissa tilanteissa, mutta vain viivästyksissä, jotka johtuvat sinusta riippumattomista syistä.
Sinun on pyydettävä ratkaisua yksityisellä kirjeellä tai täytettävä erityiset vaatimukset automaattista vapautusta varten, mikä vaatii ylimääräistä aikaa ja rahaa. Sinulle eläkesäästäjänä suoran kierrätyksen valitseminen poistaa kohdepäiväriskin, pitoongelman ja taajuusrajoituksen kokonaan pois yhtälöstä.
Jos ohitat 60 päivän uusimisajan, päätöksesi jäädä eläkkeelle voi johtaa kalliisiin veroihin, sakkoihin ja virheisiin. Suorat siirrot pitävät kuitenkin sinut turvassa
Olga Panková Getty Images
Kultaiset IRA-maksut lisäävät ylimääräisiä kustannuksia 401(k)-suunnitelmaasi
Kultaiset IRA:t sisältävät useita maksutasoja, joita ei ole tavallisessa työnantajan tukemassa 401(k) -suunnitelmassa, ja nämä kustannukset vähentävät tuottoasi ajan myötä. Tyypillisiä maksuja ovat tilin perustamismaksu, vuosittaiset sulkumaksut, vuotuiset säilytys- ja vakuutusmaksut sekä jälleenmyyjän vakuutusmaksumarginaalit jokaisesta tapahtumasta.
Yleiset kulta-IRA-maksuluokat, jotka sinun tulee tarkistaa ennen kuin sitoudut tilin perustamispalkkioihin, vaihtelevat 50–150 dollarin välillä uudelle itseohjautuvalle kulta-IRA:lle valitsemasi säilytysyhteisön mukaan. Vuotuiset säilytys- ja hallinnointimaksut vaihtelevat 75–300 dollaria vuodessa, ja ne vaihtelevat tilisi koon ja valitun palveluntarjoajan mukaan. Vuotuiset varasto- ja vakuutusmaksut hyväksytyssä varastotilassa, tyypillisesti 100–300 dollaria vuodessa erillisestä varastoinnista. Maksut veloitetaan jakelijalta. kullan nykyisen spot-hinnan yläpuolella, kun ostat, ja takaisinostohintoja tarjotaan spot-hinnan alapuolella, kun myyt omistusi.
“Rajoita jalometallien altistuminen 5-10 prosenttiin salkustasi”, Morningstarin henkilökohtaisen rahoituksen ja eläkesuunnittelun johtaja Christine Benz on suositellut julkisesti eläkkeelle jääville sijoittajille, jotka harkitsevat kullan kohdentamista salkkuihinsa.
Liittovaltion sääntelyviranomaiset ovat varoittaneet kulta-IRA-petossuunnitelmista
CFTC ja FINRA julkaisivat sijoittajille yhteisen tiedotteen, jossa varoitettiin, että kulta-IRA-petosjärjestelmät kohdistuvat usein iäkkäisiin työntekijöihin ja eläkeläisiin, joilla on merkittäviä säästöjä.
“Asiakkaillemme neuvomme pysyy ennallaan. Älä säilytä jalometalleja IRA:ta tai IRA/LLC:tä henkilökohtaisesti kotonasi tai henkilökohtaisessa hallussasi”, sanoi Mat Sorensen, Directed IRA & Directed Trust Companyn asianajaja ja toimitusjohtaja.
Jalometallikauppiaat ovat tyypillisesti myyjiä, joille maksetaan provisiota, eikä heillä ole luottamusvelvollisuutta toimia etusi mukaisesti tämän prosessin aikana.
Punaiset liput, joihin kannattaa kiinnittää huomiota arvioitaessa kultaista IRA-tarjoajaa Korkeapaineiset myyntitaktiikat, jotka kehottavat sinua siirtämään eläkesäästösi välittömästi, usein liioiteltujen varoitusten kanssa tulevasta talouden romahtamisesta. Lupaukset “ilmaisesta hopeasta” tai “bonuskultasta”, joihin yleensä liittyy piilokustannuksia, ylimääräisiä vakuutusmaksuja tai erittäin epäedullisia takaisinostoehtoja. Epämääräiset tai puuttuvat maksuilmoitukset, erityisesti kauppiaan ostojen spot-hinnan ja takaisinmyyntihinnan osalta. IRA:n kullan säilyttäminen kotona tai “checkbook IRA” -rakenteen kautta, mikä rikkoo IRS:n säilytyssääntöjä ja jonka tuomioistuimet ovat hylänneet. Vähimmäisjakaumat luovat ainutlaatuisen haasteen fyysisille kulta-IRA-haltijoille.
Perinteisiä kulta-IRA:ita koskevat vaaditut vähimmäisjakelut 73 vuoden iästä alkaen vuonna 2022 voimaan tulleen SECURE Act 2.0:n mukaisesti. Koska tilisi sisältää fyysisiä metalleja likvidien arvopapereiden sijaan, vuotuisen RMD:n saavuttaminen voi edellyttää kullan myymistä epäedulliseen hintaan tai epäedulliseen aikaan.
Kun RMD-summat on jaettu tililtäsi, ne ovat pysyvästi veronalaisia, eikä niitä voida koskaan siirtää toiselle eläketilille IRS:n ohjeiden mukaan. RMD-määräajan ylittämisestä aiheutuu 25 prosentin valmistevero alijäämämäärästä, vaikka tämä sakko pienenee 10 prosenttiin, jos korjaat sen IRS:n korjausikkunassa.
Käytännön toimenpiteitä suojataksesi itsesi ennen 401(k):n muuntamista kultaiseksi IRA:ksi
Ensimmäinen askel olisi kuulla pätevää rahoitusneuvojaa tai veroammattilaista, jolla ei ole taloudellista intressiä kultaisen IRA:n avaamiseen. Tarvitset riippumatonta ohjausta, joka asettaa eläkkeelle jäämistavoitteesi etusijalle jakelijoiden palkkioiden tai säilytysyhteisön viittauspalkkioiden sijaan koko tämän monimutkaisen prosessin ajan.
Tärkeimmät vaiheet taloudellisesti yhteensopivaan ja kannattavaan Gold IRA:n kierrätykseen Varmista, että säilytysyhteisösi on IRS:n hyväksymä ja että säilytyslaitos täyttää kaikki liittovaltion säilytysvaatimukset ennen uuden tilin rahoittamista Valitse suora siirtotapa välttääksesi liittovaltion 20 %:n ennakonpidätyksen, 60 päivän uudelleentalletusikkunan ja kerran vuodessa tapahtuvan siirron rajoituksen. Vahvista kirjallisesti ennen kaikki veloitukset, mukaan lukien vuosimaksut, maksut, maksut. Varastointimaksut ja jälleenmyyjän erot yli spot-hinnan Osta vain IRS:n hyväksymiä tankoja, jotka täyttävät 99,5 %:n puhtausstandardin, tai erityisesti valtuutettuja kolikoita, kuten American Gold Eagles ja Gold Buffalos. Pidä jalometalliallokaatiosi välillä 5–15 % koko eläkesalkustasi riittävän hajauttamisen ylläpitämiseksi ja keskittymisriskin hallitsemiseksi.
Vuodelle 2026 IRA:n vuotuinen maksuraja on 7 500 dollaria alle 50-vuotiaille ja 1 100 dollaria 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille IRS:n mukaan. Siirtymäsummat 401(k):sta eivät oteta huomioon näitä vuosittaisia maksurajoja, joten voit rahoittaa suuren kierrätyksen ja silti osallistua joka vuosi.
Aiheeseen liittyvä: IRS lisää Palantir-teknologian löytääkseen veronkiertoajia
