Kuvan lähde: Getty Images
ISA, ISA, ISA. Ennen ISA:iden huhtikuun vuosittaista maksujen määräaikaa on helppo ymmärtää, miksi jotkut sijoittajat unohtavat itse sijoitetut henkilökohtaiset eläkkeet (SIPP) kokonaan.
Todellisuudessa ISA:t ja SIPP:t ovat kuitenkin tapoja sijoittajille sijoittaa rahaa osakemarkkinoille (muiden vaihtoehtojen ohella).
Tässä haluan analysoida molempien positiivisen ja negatiivisen puolen.
Huomaa, että verokohtelu riippuu kunkin asiakkaan yksilöllisistä olosuhteista ja saattaa muuttua tulevaisuudessa. Tämän artikkelin sisältö on tarkoitettu vain tiedoksi. Sitä ei ole tarkoitettu, eikä se ole minkäänlainen veroneuvonta. Lukijat ovat vastuussa oman due diligence -tarkastuksen suorittamisesta ja ammattiavun hankkimisesta ennen sijoituspäätösten tekemistä.
SIPP tarjoaa yleensä korkeamman vuosittaisen maksuhyvityksen
Summa, jonka joku voi tallettaa ISA:lle tiettynä verovuonna, riippuu joistakin henkilötiedoista (kuten iästä). Se riippuu myös siitä, minkä tyyppiselle ISA:lle tai ISA:lle he haluavat osallistua.
Yleissääntönä on, että tyypillinen aikuinen sijoittaja saa tallettaa 20 000 puntaa verovuotta kohden ISA-rahastoihinsa. Joten jos joku keskittyisi vain osakkeisiinsa ja osakkeisiinsa ISA:ssa, hän voisi sijoittaa 20 000 puntaa, mutta ei penniäkään enempää.
Sitä vastoin tyypillinen SIPP-haltija voi maksaa enemmän kuin yhden verovuoden aikana. Tämän lisäksi he voivat siirtää aikaisempien vuosien käyttämättömät määrärahat. Se ei ole koskaan mahdollista ISA:n kanssa.
Tarkka SIPP-maksujako riippuu useista tekijöistä: Vuotuinen maksuraja koskee kaikkia yksityisiä eläkemaksujasi ja SIPP voi olla vain yksi niistä.
Yleisesti ottaen SIPP:n vuotuinen maksuraja on kuitenkin usein huomattavasti korkeampi kuin Osakkeet ja osakkeet ISA:n.
Rahaa ISA:ssa ei ole estetty
Nyt tulemme siihen, mitä näen ISA:n etuna, mutta SIPP:n haittana.
Kun sijoittaja laittaa rahaa SIPP-tililleen, hän ei voi koskea siihen ennen tiettyä ikää (tällä hetkellä 55). Jo siinä vaiheessa on olemassa sääntöjä siitä, miten sitä voidaan käyttää.
Sen sijaan osakkeet ja osakkeet ISA on joustavampi. Sijoittaja voi nostaa rahansa missä tahansa iässä ja halutessaan.
ISA:n pääomavoitot ja osingot ovat verovapaita
SIPP mahdollistaa jopa neljänneksen kokonaisarvostusosuuden (määriteltyyn rajaan asti) nostamisen verovapaasti 55-vuotiaana. Loput ovat yleensä veronalaisia noston yhteydessä.
Sitä vastoin kaikki ISA:ssa kertyvät pääomavoitot ja osingot ovat verovapaita.
Yksi osake, jonka omistan SIPP:ssäni, on Diageo (LSE: DGE). Äskettäinen osingonleikkaus tarkoittaa, että ansaitsen vähemmän passiivisia tuloja kuin ennen.
ISAssani saatoin nostaa käteisosingot. SIPP:ssäni olen pakotettu iässäni jättämään ne SIPP-kääreen sisään. Tämä ei huolestuta osuudestani Diageossa, kun otetaan huomioon vaatimaton suoritus.
Pitkäaikaisena sijoittajana minun on hyvä jättää Diageon osakkeet SIPP:iin vuosiksi. Joka tapauksessa hinta on laskenut 51 % viidessä vuodessa – istun pääomatappiolla, en voitolla.
Osingonleikkaus sai minut vihaiseksi. Toistaiseksi olen kuitenkin sitä mieltä, että nykyinen osakekurssi ylikorostaa alkoholin kulutuksen vähenemisen aiheuttamaa riskiä tuloille. Luulen, että aliarvioit Diageon historiallisten tuotemerkkien, kuten Johnnie Walkerin, ja niiden ainutlaatuisten tuotantolaitosten arvon.
Joten aion pitää osakkeeni.